Herr Axel Pfeffer | Bundesministerium der Finanzen

Vortrag: Überblick über die neuen Anforderungen an das Mitteilungsverfahren Kapitalertragsteuer auf Dividenden und Hinterlegungsscheine (MiKaDiv) sowie die erforderlichen Anpassungen durch die neue FASTER-Richtlinie der EU

Ausbildung/Beruflicher Werdegang:

• Referent im Referat IV C 1 beim Bundesministerium der Finanzen Berlin

Themenschwerpunkte:

• Besteuerung der Einkünfte aus Kapitalvermögen
• Kapitalertragsteuer

Herr Andreas Patzner | KPMG AG

Vortrag: Stand der EU-Quellensteuererstattungsanträge sowie Überblick über die nationale und internationale Rechsprechung zur Kapitalertragsbesteuerung in Deutschland

Ausbildung/Beruflicher Werdegang:

• Partner bei KPMG AG
• Leitung des KPMG EU-Tax-Law-Teams, das sich auf die Betreuung internationaler und europarechtlicher Steuerfragen rund um die Themen Quellensteuern und Transaktionssteuern spezialisiert hat
• Rechtsanwalt
• Steuerberater

Themenschwerpunkte:

• Betreuung von Steuerdeklarationsarbeiten und Außenprüfungen bei Spezial-Investmentfonds, PE-Fonds, sonstigen Anlagevehikeln und deren Investoren
• Fachgutachten und die Beurteilung von Tax Compliance Management Systemen

Weitere Informationen zu Herrn Andreas Patzner finden Sie hier.

Herr Jürgen Nagler | KPMG AG

Vortrag: Stand der EU-Quellensteuererstattungsanträge sowie Überblick über die nationale und internationale Rechsprechung zur Kapitalertragsbesteuerung in Deutschland

Ausbildung/Beruflicher Werdegang:

• Rechtsanwalt Steuerberater
• Senior Manager Tax bei KPMG AG
• Spezialisierung EU-Taxation
• Seit 2007 Spezialisierung auf Aberdeen-Claims (Rückforderungsansprüche auf Basis des primären EU-Rechts für ausländische Investmentfonds, Pensionsfonds, Körperschaften und andere diskriminierte Antragsteller)
• Erfolgreiche Prozessvertretung
  • beim EuGH in der Rechtssache C-471/04 Keller Holding (Urteil vom 23.02.2006 zum  Abzug von Auslandsbeteiligungsaufwand)
  • beim EuGH in der Rechtssache C-382/16 Hornbach Baumarkt (Urteil vom 31.05.2018 zu wirtschaftlichen Gründen bei § 1 AStG) und
  • beim BVerfG erfolgreiche Verfassungsbeschwerde 2 BvR 1079/20 vom 08.11.2023 (Verstoß des BFH gegen Art. 101 GG im Verfahren IR 34/18 wegen unterlassener Vorlage an den EuGH)
• Zahlreiche Veröffentlichungen
• Kommentierung von § 2 – 15 InvStG in Patzner/Döser/Kempf Investmentrecht
• Regelmäßig Referent bei Börsenzeitung-Online zu finanzsteuerrechtlichen Themen.

Herr Tobias Michaelis | WTS Wirtschaftstreuhand GmbH

Vortrag: Aktuelle Praxisfälle zur Kapitalertragsbesteuerung bei Banken

Ausbildung/Beruflicher Werdegang:

• Seit 2018 als Steuerberater bei der WTS Steuerberatungsgesellschaft
• Dipl.-Finanzwirt (FH)

Themenschwerpunkte:

• Betreuung von Kreditinstituten, Versicherungen und anderen institutionellen Kapitalanlegern bei Betriebsprüfungen und Klageverfahren
• Begleitung von Finanztransaktionen und Konzernumstrukturierungen
• Kapitalertragsteuer und Finanzprodukte

Weitere Informationen zu Herrn Tobias Michaelis finden Sie auf der Seite unseres Expertenbeirats.

Herr Florian Lechner | A&O Shearman LLP

Vortrag: Ausgewählte Fragen zu den KESt-Erstattungsanträgen bei ADR, zum Steueroasen-Abwehrgesetz (aktueller Erlass vom 14. Juni 2024) sowie zur FASTER-Richtlinie

Ausbildung/Beruflicher Werdegang:

• Partner bei A&O Shearman LLP
• Zweites Staatsexamen in München im Jahr 1998

Themenschwerpunkte:

• Beratung von internationalen Unternehmen und Finanzinvestoren in Steuerfragen in den Bereichen strukturierte Finanzierungen, Finanzprodukte, alternative Investments, M&A und Private Equity-Transaktionen
• Vertretung von nationalen und internationalen Banken in Steuer- und zivilrechtlichen Rechtsstreitigkeiten im Zusammenhang mit der Einhaltung von Steuervorschriften

Weitere Informationen zu Herrn Florian Lechner finden Sie hier sowie auf der Seite unseres Expertenbeirats.

Herr Martin Seevers | ADVANT Beiten Rechtsanwaltsgesellschaft mbH

Vortrag: Gestiegene Anforderungen an die KESt-Compliance bei Auslandsbanken

Ausbildung/Beruflicher Werdegang:

• Partner der internationalen Wirtschaftskanzlei ADVANT Beiten
• Rechtsanwalt
• Steuerberater, LL.M. Tax (USA)
• Certified AML & Fraud Officer

Themenschwerpunkte:

• Vermeidung, Begleitung und Lösung von Steuerkonflikten im Finanzsektor an der Schnittstelle von Recht, Steuern, Compliance und Anti-Financial Crime
• Steuer- und Wirtschaftsstrafrecht, Financial Crime und Finanzsanktionen sowie damit zusammenhängende Compliance Themen und die Durchführung interner Untersuchungen

Weitere Informationen zu Herrn Martin Seevers finden Sie auf der Seite unseres Expertenbeirats.

Herr Julian Niederlein | ADVANT Beiten Rechtsanwaltsgesellschaft mbH

Vortrag: Gestiegene Anforderungen an die KESt-Compliance bei Auslandsbanken

Ausbildung/Beruflicher Werdegang:

• Partner bei ADVANT Beiten in Hamburg und Mitglied der Praxisgruppen Steuern & Konfliktlösung
• 2017: Zulassung als Rechtsanwalt
• Certified AML & Fraud Officer
• Studium der Rechtswissenschaften

Themenschwerpunkte:

• Vermeidung, Begleitung und Lösung von Steuerkonflikten und strafbaren Handlungen im Finanzsektor
• Steuerrecht
• Wirtschaftsstrafrecht

Weitere Informationen zu Herrn Julian Niederlein finden Sie hier.

Herr Ulrich Vogl | RAQUEST GmbH

Vortrag: Technische Schnittstellen mit dem BZSt: Erste Umsetzungserfahrungen bei den aktuellen KESt-Verfahren aus der Praxis für die Praxis

Ausbildung/Beruflicher Werdegang:

• Gründer und CTO RAQUEST GmbH Raubling

Main topics:

• Automatisierung von Prozessen in der Quellensteuerverarbeitung
• Quellensteuer-Reporting
• FASTER